透明度的力量：全国企业信用信息公开系统助力市场经济健康发展的五大关键点 (透明度理论)

在市场经济体系中，透明度是一个至关重要的概念，它关系到市场的公平性、效率和信任度。透明度的力量体现在能够让市场参与者获取更多、更准确的信息，从而做出更加明智的决策。全国企业信用信息公开系统作为提升市场透明度的重要工具，对市场经济的健康发展起到了关键作用。以下是全国企业信用信息公开系统助力市场经济健康发展的五大关键点分析：

一、提升企业信用度

全国企业信用信息公开系统通过公开企业的注册信息、经营状况、财务报表、法定代表人及高管信息、股权变动、重大违法违规行为等关键信息，使企业的真实情况得以展现在公众视野之中。这种透明度的提升有助于增强企业的信用度。对于企业而言，良好的信用记录是其获得投资、合作和发展的重要基础。对于投资者而言，能够通过公开系统获取到的信息，更好地评估企业的风险和潜力，减少因信息不透明而产生的投资损失。

二、促进公平竞争

透明化的企业信用信息公开有助于实现市场的公平竞争。在这个平台上，所有企业的相关信息都是公开可查的，避免了信息不对称导致的不正当竞争。企业之间的竞争将更加依赖于产品和服务的质量，而不是依赖于信息的隐蔽性。这种公平性能够鼓励企业创新，提高产品质量和服务水平，从而促进整个市场的健康发展。

三、维护消费者权益

全国企业信用信息公开系统为消费者提供了查询企业信息的途径，消费者可以据此判断企业的服务和产品质量，避免受到欺诈和不公平交易。透明度的提升使得消费者在购买决策时拥有更多的选择和判断依据，增强了消费者的自我保护能力，同时也促使企业更加重视客户服务和产品质量，以保持良好的市场声誉。

四、减少交易成本

透明度的提高可以减少市场主体在交易过程中的信息搜寻成本和谈判成本。通过全国企业信用信息公开系统，企业之间的合作和交易可以在更短的时间内完成，因为参与者可以快速获取对方企业的信用状况、历史记录等关键信息，从而加速交易流程。透明度的提升还可以降低违约风险，减少由违约行为导致的损失，从而降低整个市场的交易成本。

五、增强市场监管效率

全国企业信用信息公开系统为监管部门提供了一个高效的监管工具。监管部门可以利用这一平台，实时监测企业的经营活动，及时发现和处理违规行为，从而维护市场秩序。公开的企业信息也为公众提供了监督企业行为的途径，形成了社会共治的良好氛围。透明度的力量使得监管更加公开、公正，提高了监管的效率和效果。

结论

全国企业信用信息公开系统通过提高市场透明度，促进了企业信用度的提升、公平竞争的实现、消费者权益的保护、交易成本的降低以及市场监管效率的增强。这些因素共同作用，为市场经济的健康发展提供了坚实的基础。透明度不仅是企业自身的需求，也是市场机制高效运作的保证。随着信息技术的发展，全国企业信用信息公开系统的功能和作用将更加凸显，对于推动市场经济向更高水平发展具有重要意义。

在实际应用中，全国企业信用信息公开系统还需要不断完善和优化，例如提高信息的实时性、准确性和完整性，加强数据安全和隐私保护，以及提高用户界面的友好性和易用性。通过这些改进，全国企业信用信息公开系统将更好地服务于市场经济，成为透明度提升的重要推动力。

国家企业信用信息公示系统

国家企业信用信息公示系统是一个官方平台，旨在提供全国企业、农民专业合作社、个体工商户等市场主体信用信息的填报、公示和查询服务。 这个系统是我国政府为了提升市场透明度、加强企业信用监管而设立的。 通过该系统，公众可以方便地查询到企业的基本信息，包括注册资本、经营范围、股东结构等，还可以了解到企业的行政许可、行政处罚、年度报告等信用信息。 这些信息都是公开透明的，有助于消费者了解企业的经营状况和信用情况，进而做出更明智的消费和投资决策。 例如，如果消费者想要了解某个公司的信誉度，他们可以通过这个系统查询到该公司的历史信用记录，看是否有过违法违规的行为。 同样，投资者在决定是否投资某家企业时，也可以利用这个系统来评估企业的稳定性和潜在风险。 此外，该系统还为企业提供了一个自我展示的平台。 企业可以通过系统主动公示自己的经营信息和信用状况，以增强市场的信任度。 这不仅有助于企业建立良好的品牌形象，还能在一定程度上促进企业间的公平竞争。 总的来说，国家企业信用信息公示系统是一个促进市场透明度、加强信用监管的重要工具，对保护消费者权益、维护市场秩序具有积极意义。

中小企业融资难的实例分析

一、中小企业融资难的实例分析

关于中小企业融资难的实例分析

导语：根据法律规定，作为企业的承包人只有承包经营的权利，无权处理企业投融资之类的重大事项。 既然该企业是县办的，很有可能是国有企业，国有企业是否需要融资是由企业或者企业的股东决定的，也就是由当地的国有资产管理部门决定的。

中小企业融资难的原因

中小企业融资难是一个长期存在的系统性问题，原因是多方面的。 从企业的角度来看有三个关键的制约因素：一是规模小，积累少，较难提供有效的抵质押担保;二是财务制度不规范，信息透明度差，信用状况较难给予客观评判;三是普遍缺乏核心竞争力，业绩不够稳定，发展前景较难评估。 从银行的角度为中小企业提供融资也存在现实性困难：一是由于直接融资渠道不畅，多元化融资平台还未全面向中小企业开放，导致中小企业大部分的资金需求依赖于银行信贷，融资压力集中于银行体系;二是风险补偿机制不健全，中小企业贷款经营成本高，风险大，由银行独自承担，加重银行谨慎放贷;三是不良贷款的税前核销政策比较严格，加之严格的经营问责和绩效考核，面对投资者和监管机构的评价压力，银行开展中小企业金融服务的积极性受到影响。

中小企业融资难现状

第一，中小企业贷款覆盖率和融资规模比重较低。 中小企业在资本市场上公开发行股票及债券融资的门槛较高。

第二，中小企业的融资成本较高。 小企业综合融资成本一般是基准利率的23倍。 民间融资成本更高。 据一些大的担保公司反映，目前年息一般在20%30%。 而且中小企业的融资手续繁琐，时间长。

第三，不同地区、不同行业中小企业融资很不平衡。 如中西部地区比不上东部地区，制造、饮食、零售等传统企业比不上科技型企业。

第四，中小企业融资难的问题比较复杂。 小企业资产负债率高，资本实力弱，受经济周期和行业政策影响波动大;小企业贷款具有“短、小、频、急”等特点，传统的大企业模式很难适应小企业需求;小企业单笔融资金额小，难以从资本市场融资。

中小企业融资难的实例分析

尴尬的公司

案例背景：

温州鹿城捷信公司成立于2004年，资金万元，公司成立至今，已成功为小企业及个人贷款融资约8亿元人民币。 公司主要经营个人贷款、企业贷款、民间贷款、创业贷款、、经营贷款、短期借款、到期还款、循环贷款、信用贷款、资金拆借，与各大银行长期合作，并建立了牢固的合作关系，通过不断的业务往来，形成了良好的信誉基础。 公司致力于为企业和个人提供全面的贷款咨询及贷款服务，包括贷款方案的设计、还款方式的对比分析、贷款申请以及与贷款相关手续的办理，通过专业的、个性化的、一对一顾问式服务，创造企业个人贷款的服务平台。

借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：

一、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。

二、除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。

三、已开立基本帐户或一般存款帐户。

四、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%。

五、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。

六、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

借款人的权利：

一、可以自主向主办的银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款;

二、有权按合同约定提取和使用全部贷款;

三、有权拒绝借款合同以外的附加条件;

四、有权向贷款人的上级和中国人民银行反映、举报有关情况;

五、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。

案例背景：

红星公司系商品流通企业，为增值税一般纳税人，兼营中小企业融资业务(未经中国人民银行批准)。 2004年6月份，红星公司按照中南公司所要求的规格、型号、性能等条件购入一件大型设备，取得税控收款机开具的增值税发票上注明的价款是500万元，增值税额85万元，该设备预计使用年限为10年(城市维护建设税率为7%、教育附加3%)。 红星公司根据情况，拟将该设备用中小企业融资租赁方式租给中南公司，红星公司财务人员为公司制定了以下两套租赁方案：

【方案一】租赁10年，期满后设备所有权归中南公司所有，租赁金额1000万元，中南公司每年年初支付租金100万元。

【方案二】租赁8年，租金总额800万元，中南公司每年年初支付100万元，期满后红星公司将设备收回，设备残值200万元。

红星公司对方案的分析及选择：在方案一的情况下，红星公司应纳增值税=销项税额-进项税额=1000÷(117%)17%-85=60.3万元。 应纳城市维护建设税及教育附加=60.3(7%3%)=6.03万元。 应纳印花税=÷=0.3万元。 红星公司获利=1000÷(117%)-500-6.03-0.3=348.37万元。

在方案二的情况下，营业额=-585=415万元(出租方收取的全部价款和残值-出租方承担的实际成本)。 应纳营业税=4155%=20.75万元。 应纳城市维护建设税及教育附加=20.75(7%3%)=2.08万元。 红星公司获利=415-20.75-2.08=392.17万元。

因此红星公司选择了方案二来开展中小企业融资租赁业务。

但是税务部门经过检查却认定红星公司涉嫌偷税，要求补缴税款和相应数额的滞纳金。 其依据是：对经中国人民银行批准经营中小企业融资租赁业务的单位所从事的中小企业融资租赁业务，不论标的物所有权是否转移给承租人，均应按《中华人民共和国营业税暂行条例》的相关规定征收营业税，是按“金融业—中小企业融资租赁业”征收的营业税。 而其他单位如果标的物所有权未转移征收营业税，是按“服务业—租赁业”征收的营业税。 则营业额=800万元;应纳营业税=8005%=4万元;应纳印花税=800÷1000=0.8万元;应纳城市维护建设税及教育附加=40(7%3%)=4万元。 红星公司获利=800-44-0.8-=370.2万元。 偷逃营业税19.25(40-20.75)，偷逃城市建设及教育附加1.92(4-2.08)，并按天数加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

分析：

在本案例中，由于红星公司财务人员对相应融资租赁方面的税收法规的错用(是否经过中国人民银行的许可而开展中小企业融资租赁业务的税收处理情况是不一样的，前者是按“金融业—中小企业融资租赁业”征收的营业税，后者是按“服务业—租赁业”征收的营业税)，导致该业务筹划失败。 对营业税及印花税的处理失误，使企业不但陷入偷税的处境，丧失的诚信和公关形象，而且还要缴纳远远高于银行活期存款利息的滞纳金。

中小企业在我国的经济中占有特殊的地位，扮演着特别的角色，很多中小企业的融资渠道还没有被纳入金融行业的监管中来，各种关于中小企业的政策法规也不完善，在这样一个尴尬的过渡期里，开展各种中小企业融资业务都需要特别谨慎，融资双方都应该了解自己的企业性质和整体资金状况，另外在大的方面，要符合国家特定的法律法规。另外，从该案例税收筹划失败中还可以得到以下启示：

一是要准确掌握税收法律规定的先决性。 税收筹划的目的在于合理合法减轻税赋，然而在实践中又2容易与偷税、避税混淆，因此在筹划过程中必须要严格遵守税收法律法规的相关规定。

二是企业要注重培养税务人才。 税收法律法规是综合性和复杂性都很强的，而且中小企业融资业务本身也更繁琐和复杂，所以需要企业培养专门的税务人才。

成长中的创投

案例背景：

软银创业投资有限公司(SBCVC)日前与恒惠科技有限公司签署战略合作协议，完成对其首轮投资。 软银中国第一阶段已斥资数千万元入股恒惠科技，助其在中国隐性矫治市场进一步扩张。

软银创业投资有限公司(SBCVC)是国际知名的风险投资基金。 软银中国致力于在中国(包括香港、澳门和台湾)协助优秀的创业者共同创建世界级的领先企业。 投资领域涉及广义IT、清洁能源、医疗、新材料、消费与零售等行业中具有高成长潜质的企业。 投资阶段包括早期、成长期和后期。 软银在中国成功投资的.公司包括阿里巴巴、淘宝网、分众传媒、杭州迪安、好医生、科美生物、苏州纳通等。

恒惠科技致力于数字化口腔技术的研发和产业化，在新材料、超精密加工、大规模个性化自动生产、计算机图形图像技术等诸多领域处于国际领先地位。 恒惠科技首创的第三代无托槽隐形正畸技术，是目前世界上最先进、临床效果最好的无托槽隐形正畸系统。 其核心产品(iRok)隐形矫治拥有自主知识产权及多项应用专利，通过在美国、亚洲国家、港澳地区及中国大陆5年的临床使用后，得到了各国牙齿矫正医生的广泛好评。

软银中国主管合伙人宋安澜认为，数字技术是齿科医疗行业未来的发展方向，有广阔的市场前景。 恒惠科技目前已经拥有世界领先的技术，多样化的产品线，专业灵活的软件系统，强大的研发和技术转换能力，以及在隐形矫治市场丰富的生产、服务及营销经验。 通过软银中国的资本助力，恒惠科技非常有机会成为牙科医疗设备的一个新星。

恒慧科技总裁刘震寰表示，公司通过多年的努力，已经打造了行业领先的数字口腔技术。 凭借软银在全球资本市场的资源，结合恒惠的数字齿科技术与齿科营销网络，恒惠科技将启动潜力巨大的数字口腔医疗市场，为国内外客户提供更优质的产品和服务，把健康和更迷人的微笑带给中国人民。

分析：

从材料中可以看到，获得融资的企业恒慧科技公司拥有行业领先的数字口腔技术，多样化的产品线，专业灵活的软件系统，强大的研发和技术转换能力，以及在隐形矫治市场丰富的生产、服务及营销经验，有自己强有力的发展优势，软银创业投资有限公司也正是看中了该公司在该领域的发展潜力才决定投资的。 也就是说，创投企业(不仅仅是软银创业投资有限公司)都是致力于帮助有强大发展潜力的创新型企业更上一层楼，而不是简单的“济贫”，因为他也要追求利润最大化原则。 在中小企业的创业初期,企业尚未形成规模,面对缺乏资金、技术、信息等诸多困难,这个阶段企业最需要的是包括资金支持、优化商业模式和盈利模式、吸纳优秀人才、建立现代企业制度、寻找战略合作伙伴、资本运营(包括上市、并购重组等)等方面的系统的专业支持、经验和资源,也就是以创业投资为主体的服务。 但是由于利益驱动和风险考虑，创业投资机构目前注重对成熟期企业、而且是极具潜力的企业投资，很少投资于创业期中小企业。

其实在企业成长初期，企业获得的资金往往是天使基金，这也符合企业不同成长阶段对不同融资方式的需求模式。 但是天使基金也同样的更青睐具有高成长性的科技型项目企业，他们主要是对萌生中的中小企业提供“种子资金”，是面目最慈祥的风险资金。

另外，创业投资企业所支持的中小企业属于典型的弱势群体，公司的自身权益往往难以得到保护，因此政府有必要用一定的政策扶持。 首先政府要通过一定的金融扶持政策，鼓励用社会资金按市场原则运作的创业投资企业;其次要解决创业投资企业双重征税的问题，并完善一系列优惠扶持政策。 同时，办法还将提高创业投资企业的公司化水平。 最后，应该制定具体的法律法规以解决各种形式创司的法律保护和法律规范问题。

解决中小企业融资难的措施

利用民间资本解决民间问题

在温州有一种叫作“民间互助会”的协会，一般由一名会首和十名会员组成，以每名会员出资5000元为例，就能筹集到五万元资金，这些钱将按约定时间在各个会员间流动使用，先使用资金的会员要按约定支付给其他会员利息,一旦中间哪个会员还不上钱，会首就要承担责任为他垫付，相应地会长也可以享受到最先无息使用这笔钱的权利。 在苍南县的金乡镇记者了解到另一种民间集资的方式，那就是互助会的升级版——标会(：“我们不按顺序使用这笔钱，而是每个人出标，每个人把自己愿意出的利息写在一张小纸条上，然后打开，看谁出的利息最多谁就最先用这笔钱。 ”)。

民间互助会相当于一个零存整取的概念，会员可在急需用钱的时候短时间内筹到资金。 对于会主来说，相当于分期付款而没有利息;对于最后一个提钱的会员来说，相当于存钱拿利息，当然，利息根据之前其他会员每周期提前数目不同而变化。 而这整个活动的正常运作，还是以互助会的会主及会员的信誉为基础，如果这期间，有人携款潜逃，那么其他会员也将会遭受损失。

另外，如前面所说的公司也是利用民间资本解决中小企业融资问题，虽然都有一定的缺陷，但是它们都走在不断完善的路上。

中小企业的自我提高和完善

中小企业业务自身也具有一些独特的优势：一、中小企业市场资源丰富、发展潜力大;二、地域和行业分布比较分散，可以有效降低集中性风险;三、融资需求以短期信贷产品为主，利于银行调整资产结构，提高资金流动性;四、银行更容易实施风险定价，可以通过合理的贷款定价取得较高回报。 中小企业是市场经济中最具生机和活力的经济体，往往率先从经济危机中复苏，并会有更大的发展。

中小企业在发展过程中应该充分利用各种机会和优势，努力完善自己，熟话说得好：最不会抛弃自己的人就是自己。 企业自身的能力提高了，获得的融资机会也更多、条件也更便利，当然也更能使自己变得更强，这样才是一个良性循环，也才算是真正解决了中小企业融资难的问题。

中小企业融资存在问题及原因

中小企业融资存在的主要问题就是融资困难，从银行贷款难，直接融资对于中小企业来说门槛太高，从民间吸收资本，成本高，风险大，还有我国的法律法规不完善，也有潜在的金融风险。 造成如此状况的原因主要有以下几点。

（一）中小企业自身发展的局限性。 据统计，我国的中小企业寿命较短，目前平均寿命仅仅有3.7年，而且80%的中小企业都是家族企业，只有不到15%的发展较好家族企业在在第三代还能生存下去。 中小企业如此短暂的昙花一现，让银行惜贷也在情理之中，银行也要为了自身的利益，降低风险。 中小型企业大多不注重企业管理，财务制度也不健全，企业的发展方向和财务控制往往操控在个人手里，企业的透明度较低。

（二）没有健全的服务体系，缺乏政府职能部门的支持。 中小企业管理局是负责综合协调、指导和服务中小企业，提出促进中小企业发展的政策措施，指导中小企业创业创新发展，为中小企业发展提供融资担保等服务的专门机构。 在一些发达国家，中小企业管理局为中小企业的发展提供了很大的帮助，促进了中小企业的快速发展。

（三）银行方面的原因。 据统计，我国的国有企业占工业生产总值不到30%，GNP不到15%，却占有银行贷款的70%，而中小企业很难从银行贷款，这主要是由于我国的体制造成的。 如果贷款给国有企业，资产收不回来，可以通过政策剥离，将不良贷款交给资产管理公司，但是如果给中小企业的贷款不能收回，就要追究当事人的责任。 并且我国大多数的中小企业属于家族企业，管理不规范，财务制度、产权制度不健全，能够抵押的资产不多，经营的风险加大，信用担保缺乏，金融机构为了自身的利益，对中小企业的贷款审核严格，常常达不到要求的条件，很难贷款成功。

（四）法律体系不健全。 中小企业融资困难，发展受限，政府为了扶持中小企业，相继出台了一系列的法律、法规来保障中小企业的发展，如《中小企业投资法》、《中小企业标准》、《中小企业发展基金设立与管理方法》、《中小企业信用担保管理方法》等，这些虽然从法律上为中小企业的发展、融资提供了有利的条件，但是有些制度还是不健全，也没有提供给实质性的措施，尤其对于直接融资没有给出符合我国国情的模式。

对策

（一）建立健全法律法规，确保中小企业顺利融资。 为了促进中小企业的发展，国家要出台相应的法律法规确保中小企业顺利融资。 首先，国家要出台有关的法规，改善和优化资本市场结构，有建立多层次的市场体系，尤其是针对中小型企业直接融资的市场，要确实降低中小企业发行上市的门槛，程序要简化，服务要到位，提高办事效率。 其次，政府要健全社会信用体系，在为中小型企业提供好服务的同时，也要逃债行为，消除中小型企业和银行之间的借贷障碍，降低金融风险。 在一些发达国家，为了促进中小企业的发展，都先后建立了各种各样的法律法规确保中小企业顺利融资，如在韩国，颁布实施了《中小企业支援法》，还建立了“中小企业创业振兴基金”和“中小企业共济事业基金”扶持中小型企业的发展。 我国对中小型企业的扶持起步较晚，要借鉴发达国家的经验，完善法律法规建设，促进中小企业健康发展。

（二）各职能部门要加强分工协作。 对于中小型企业进行管理的职能部门有乡镇企业局、工商行政管理局、科委、中小企业司还有中小企业办公室等，这些部门分别有不同的职能，都对企业进行干预，这种多头的领导模式，不仅办事效率低、职能之间有冲突，还会造成资源浪费，相互推诿扯皮，影响企业的发展。 政府要对管理机构进行梳理调整，使他们之间相互协调，共同促进企业的发展。

（三）降低银行借贷门槛。 为了促进中小型企业的发展，国家政策性金融机构要尽可能的采用多种形式为企业提供服务。 2006年，为了提高商业银行对中小企业实施信贷支持的可操作性，中国银监会发布了《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》，规定对中小型企业要有别于大客户的管理，尤其是对小企业的小额授信，商业银行可以根据实际情况，简化手续，适当扩大客户经理授权，这就使中小企业在银行贷款的时候有了更大的操作空间。 2008年，发布了《关于公司试点的指导意见》，增务的覆盖面和客户的数量。

（四）增加融资渠道。 为了筹集资金，可以广开融资渠道。 民间金融在我国有着悠久的历史，也是一种比较方便的融资形式。 例如浙江温州的中小型企业的资金大多来源于民间金融。 民间金融形式灵活、交易成本低、手续简单，可以很快筹募到所需的资金，但是民间金融也有风险，国家要制定法律、法规规范民间金融市场、鼓励民间金融机构多层次发展，积极利用民间金融资源促进中小企业快速发展。

二、哪些中小企业有融资难案例分析

我个人认为中小企业融资难的问题是多方面原因造成的，不能单纯的划入财务会计学领域，财务会计方面只是问题的一方面。 1、政策方面，政府鼓励金融机构支持中小企业发展，但是政府没有具体的措施或方案。 2、银行方面，虽然各大金融机构都积极响应国家号召，推出了不少适用于中小企业的贷款品种，但是各银行基本上都有一个评级授信或准入门槛，一般中小企业达不到。 3、企业方面，首先，一般的中小企业发展历史较短，无法提供连续几年的财务资料；第二，中小企业资产的产权不够明确，很多固定资产没有产权证书，即使有大多也是股东的名字，土地没有出让手续，使得企业提供足额抵押物的能力欠缺；第三，企业财务会计管理混乱，帐簿不健全，报表不准确。 另外，金融机构对贷款的责任制度，也使得业务管理者担心承担责任，放不开手脚，有政策也不敢执行。

三、哪些中小企业有融资难案例分析

我题是多方面原因造成的，不能单纯的划入财务会计学领域，财务会计方面只方面，政府鼓励金融机构支持中小没有具体的措施或方案。 大金融机构都积极响应国家号召，推出了不少适用于中小企业的贷款品种，但是各银行基本上都有一个评级授信或准入门槛，一般中小企业达不到。 3、企业方面，首先，一般的中小企业发展历史较短，财务资料；第二，中小企业资产的产权不够明确，很多固定资产没有产权证书，字，土地没有出让手续，使得企业提供足额抵押物的能力欠缺；第三，企业财务会计管理混乱，帐簿不健全，报表不准确。 另外，金融机构对贷款的责任制度，也使得业务管理者担心承担责任，放不开手脚，有政策也不敢执行。

四、企业筹资结构不合理的原因及对策？

随着市场经济的进一步发展，中小企业已成为我国国民经济的基础，在扩大社会得就业、增加财政的收入、提供社会的服务、促进经济发展等方面也发挥着举足轻重的作用。

然而，由于自身缺陷和外部环境得多种因素，产生了融资难的问题，严重阻碍中小企业的发展。

因此，如何解决中小企业融资难问题成为政府、企业和研究学者所共同关注的课题。

区块链怎么颠覆供应链(区块链怎么颠覆供应链)

区块链技术在金融领域是最为人所知的：它的起源与那些依靠区块链透明度和无与伦比的安全性来加速其成功的加密货币融为一体。 本质上，通过一个分散的分布式数字分类账，区块链可以记录整个计算机系统中任何有价值的交易，这样，在没有整个计算机系统的共识下，任何记录都不可能被悄无声息地更改。

在金融领域，区块链被探索并积极用于进行金融交易甚至管理合同。 对于供应链而言，其好处则不仅限于纯粹保存准确的记录：区块链从根本上减少了过多花在文书工作和授权上的时间。 目前，大部分产品或材料交期延误都是因为这两点。 但在区块链上，不需要花费时间来验证以前的记录，只需要一个数字签名，就能够确保数字纸质记录的准确性和真实性。

验证真实性

以来钻石贸易为例，目前，消费者必须依靠证书来验证宝石的真实性。 一张纸可以很容易地改变，当许多钻石所有者带着出售意图进行估价时，会发现他们完美无瑕的钻石的价值只比玻璃或更小的钻石多一点。

运用区块链，钻石可以在刚从菜市场开采出来时，就作为原石进行独一无二的条形码编码，在保持其信息的完整性，所做的更改以及经手记录的同时，在整个供应链中流通。 在整个供应链中，真实性能够被验证，并且没有未经授权的更改，因此最终购买者能够追踪钻石的起源（事实上，适用于制造最终产品的任何其他材料）及其整个流通过程。

同样，通过区块链，可以追溯到二手车的起源，服务和所有权历史，从而减少服务欺诈（例如重新校准里程表的地方）以及流通中被盗车辆的数量，并且也希望这些行业彻底被终止。

透明度和安全性

安全性和透明度不是通常齐头并进的术语，但在区块链上，它们确实如此。 如上所述，区块链的安全性不允许任何形式的未经授权的更改，并确保数据真实性。 通过存储相同且需要在其网络上集体批准的“块”信息，区块链不能由任何单个实体控制，也不会出现单点故障，这使其成为迄今为止最安全的平台。

区块链能够提供透明度，然而，其编程方式，仅允许被授权的实体访问与其特定兴趣相关的信息。 例如，购买者可能能够查看交易历史，但将被拒绝访问敏感或个人信息，例如地址。

从合规角度来看，这有助于确保所有各方遵守法律，例如欧盟的通用数据保护法规（GDPR）和南非的个人信息保护法（PoPI），同时仍然能够共享或访问与他们自己的供应链部分相关的信息。

区块链技术有许多应用实例，供应链是其中之一。 然而，由于供应链中涉及的各方复杂程度和数量，区块链被认为是解决迄今为止所有挑战的完美解决方案，其中包括安全性，延迟及真实性。

近年来，供应链金融受到国家层面多项政策鼓励，是我国服务实体经济、扶持中小企业的重要抓手。 2019年7月6日，中国银保监会发布了《中国银保监会办公厅关于推动供应链金融服务实体经济的指导意见》，要求银行保险机构应依托供应链核心企业，为供应链上下游链条企业提供融资、结算、现金管理等一揽子综合金融服务。 2020年9月，央行、商务部、工信部等八部门发布《关于规范发展供应链金融支持供应链产业链稳定循环和优化升级的意见》，要求金融机构与实体企业应加强信息共享和协同，提高供应链融资线上化和数字化水平，提高中小微企业应收账款融资效率，成为我国供应链金融发展的纲领性文件。 2021年政府工作报告首次单独提及“创新供应链金融服务模式”，意味着发展供应链金融已上升为国家战略。 由此可以看出，国家强调在服务模式上，要在依托贸易真实性的基础上发挥核心企业的信用传导作用；在技术应用上，鼓励发挥区块链、大数据、物联网等技术的作用，对产业链条上的物权、债权等信息流进行监控，以解决业务信用风险的管控难题。

据国家统计局数据，2020年我国规模以上工业企业应收账款超16万亿元，比2019年末增长15.1%；产成品存货达4.6万亿元，增长7.5%。 全国范围内应收账款余额持续增加，占流动性资产的比重也持续上升，企业营运资金周转放缓、融资压力大、应收账款流动性风险高等问题无法得到有效缓解，很大程度上影响了中小企业的健康发展和经济的良好运行。 解决实体企业营运资金压力，尤其是中小微企业的融资问题，迫在眉睫。 “曰问易，决疑难”，解决中小微企业融资难题，本质上还是要先解决产业链上的银企互信问题，真正实现金融服务与企业经营的信息有依据、可验证、对得上。 回归区块链的本质，其实是通过数据加密、多方验证、块链式存储等技术来解决产业链中买卖双方的资产与贸易信息真实性验证难、信用评估成本高等难题；通过区块链技术来优化普惠金融生态圈的生产关系，加快提升供应链金融创新服务模式和服务能力。

根据工商银行金融科技研究院发布的《区块链金融应用发展白皮书（2020）》，供应链金融是将供应链上的核心企业以及与其相关的上下游企业看作一个整体，以核心企业为依托，以真实贸易为前提，运用自偿性贸易融资的方式，对供应链上下游企业提供的综合性金融产品和服务。 通过观察目前供应链金融业务的开展情况，我们发现其大规模实质推进依然面临着诸多困扰。

信用多级传导受阻。 受制于企业信誉和传统金融风控要求，大多数金融机构和核心企业自建的供应链金融平台主要还是围绕核心企业的一级上下游，而真正能面向二级、三级直至N级的上下游企业，并能以核心企业的真实贸易链路为信用背书，开展融资业务的少之又少。 在现有业务操作下，经常会面临核心企业或者关键企业不主动、不愿意配合确权的情况。 究其原因，核心企业和N级企业之间往往不存在直接的贸易关系，处于强势地位的核心企业没有意愿配合；且存在确权频度高、线下操作烦琐、担心商业机密泄露等问题。 因而产业链条上的中小微企业无法借助核心企业信用和贸易流信息来解决自身的融资难题，核心企业信用“浇灌”也仅到一级上下游企业。 区块链具有的分布式账本、透明可追溯、智能合约自动化执行等特性，成为解决信用拆解、实现信用多级传导的技术应用的探索方向。

贸易真实性难以证实。 供应链金融是以真实的贸易往来为依托开展融资的，然而在实践过程中，由于缺乏有效的验证手段和多维度的风控数据来源，导致金融机构难以知晓交易信息的真实性，而人工核验成本居高不下，造成银企之间的信息不对称和信任鸿沟。 近年来，企业间串谋、勾兑虚假贸易的骗贷新闻事件也时有发生。 因此，解决银企之间的信息不对称成为供应链金融顺利开展的必要条件。 区块链的多方维护同一账本、自带时间戳和不可篡改的特性，开始被业内人士尝试用来构筑多维可信数据源，保证交易信息的可验证。

产业链多方信息相互割裂、无法共享。 供应链金融涉及的环节、企业类型、参与主体等较为复杂多元，供应链各参与方的信息数据孤岛没有有效打通，面临资金流、信息流、商流、货流难以匹配等问题，未能形成整体产业链的协同合作效应，阻碍了供应链金融的开展，使中小企业融资难、融资贵的顽疾难以根治。

针对上述供应链金融开展过程中存在的突出问题，我国首次在中央政府层面提出了“创新供应链金融服务模式”。 作为一种新兴的金融服务模式，业内人士普遍认为要创新供应链金融模式，需加快供应链金融数字化转型，将业务开展线上化、数字化，借助区块链、大数据等技术解决贸易确权、交易真实性等问题，帮助金融机构控制交易风险，构建数字化信任机制。 其关键在于实现供应链金融活动中的信息数据可信、透明、相互核验和可追溯。

区块链技术已被确定为国家核心技术自主创新的重要突破口，国家工信部2019年将其定位为新基础设施，已开始大规模服务于实体经济，为实体经济降本增效。 据赛迪区块链研究院统计，2019年区块链在金融领域应用落地项目中的占比达到29%，是同期应用落地项目中占比最高的，涵盖了电子凭证、支付清算、保险理赔、征信、借贷融资等业务场景。 根据《中国区块链发展报告（2020）》，预计到2022年，我国区块链核心产品和解决方案，以及相关衍生产业的市场规模将达到百亿元。 从技术本身来看，根据《基于区块链技术的供应链金融白皮书（2020）》，区块链是一种按照时间顺序将数据区块以顺序相连，组合成一种链式数据结构，分布、一致地存储于各参与方，并以密码学方式保证数据不可篡改、不可伪造的分布式账本技术。 区块链是点对点网络、数据加密、分布式数据存储、共识机制等一系列技术的融合，具备多中心化、不可篡改、可溯源、高安全性的特征。 作为新型前沿技术，区块链天然适用于多方参与的供应链金融业务场景，有极大的禀赋推动供应链金融走向产业应用纵深。

面对供应链金融业务开展所面临的困扰，基于区块链的供应链金融平台对业务开展模式的改变表现在以下几个方面。

对基础债权进行确权。 由于供应链金融融资服务的逻辑是将基于供应链而形成的债务债权作为一项金融资产进行对外转让进而实现融资，因此需要对基础债权进行确权，即确认这一基础债权已经真实产生和确认可能影响基础债权有效行使的不利因素已被排除。 面对核心企业不愿配合确权的现实问题，基于区块链的供应链金融平台，将债权改造为可自由拆分、可转让支付、可融资的区块链数字凭证，可实现应收账款交易在多级企业间的流通。 在保证贸易真实性的情况下，该模式相当于进行了前置确权，金融机构根据区块链数字凭证可以在线上一步操作直接放款，改变了传统的线下放款模式。

实现信用的多级传导。 供应链金融的核心是信用，只有信用的多级传导才能有效依托核心企业的信用为中小微企业提供融资服务。 区别于传统供应链金融方式下核心企业的信用只能传导至一级企业，利用区块链等金融科技，在平台生成可流转数字凭证，将贸易产生的债务债权这一底层资产通过区块链生成唯一的数字凭证。 其带有时间戳的块链式结构能保证数字凭证不可篡改，且具有极强的可验证和可追溯性，可流转、可拆分，将企业信用变成了工具。 数字凭证经过多次拆分流转，能清晰保留核心企业信用，从而使核心企业信用沿着可信的贸易链路传递，直至产业链末端。 例如，一级供应商对核心企业签发的凭证进行签收之后，可根据真实贸易背景，将其作为支付手段流转给上一级供应商，解决了核心企业信用不能向多级供应商传递的问题。

确保贸易的真实性。 通过对供应链相关贸易相关的基础材料——合同、发票、单证、资金等信息进行完整记录上链，可及时共享各类数据。 利用区块链的实名认证、交叉验证身份准入、鉴证等，可保障数据来源可信；多级加密、签名验证等技术特性，可保证数据安全。 结合大数据分析技术，通过交叉验证的手段实现对贸易数据真实性的验证，可以有效降低减少线下真伪的校验和风控成本，构建全新的信任机制和高效协同机制，有效支撑供应链金融服务覆盖供应链上的多级企业，尤其是处于末端的中小微企业。

随着技术的普及，基于区块链的供应链金融创新模式探索方兴未艾。 例如：浙商银行于2017年与趣链科技合作推出应收账款链平台，平台采用“区块链+供应链金融”的模式，可办理应收账款的签发、承兑、保兑、支付、转让、质押、兑付等业务，将应收账款转化为电子支付结算和融资工具，盘活了原本流动性较差的应收账款资产；天津自贸试验区推出了基于区块链的可信仓单，集仓单质押、处置、交易、风控锁价于一体的全国首创的供应链金融创新模式。

作为金融数字化转型的重要抓手之一，区块链已进入全面建设阶段。 构建区块链的初心是赋能产融发展，通过发挥区块链构建数字信任的作用，构建新型组织关系，打造产业链金融创新服务范式，积极推动供应链金融数字化、智能化、场景化发展，助力打造开放、共享、绿色、高效、可信的供应链金融生态，真正解决供应链金融服务中的多方实际痛点，提升产业链供应链的稳定性和竞争力。

作者系趣链科技CEO

供应链是区块链的一个应用。

最核心的解析：

一.透明性，二.开放性，三.信息不可篡改，四.去中心化，

五、详细的解析。

区块链是分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式。 所谓共识机制是区块链系统中实现不同节点之间建立信任、获取权益的数学算法。

1、狭义来讲，区块链是一种按照时间顺序将数据区块以顺序相连的方式组合成的一种链式数据结构，并以密码学方式保证的不可篡改和不可伪造的分布式账本。

2、广义来讲，区块链技术是利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来生成和更新数据、利用密码学的方式保证数据传输和访问的安全、利用由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据的一种全新的分布式基础架构与计算方式。

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